2月24日，最高人民法院（下稱“最高法”）的一項重要決定，令非法吸收公眾存款、集資詐騙的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)有了進(jìn)一步完善，為依法懲治P2P、虛擬貨幣、養(yǎng)老領(lǐng)域等非法集資犯罪提供依據(jù)。

第一財經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，針對近年來的一些新型的、常見的金融詐騙，比如，打著養(yǎng)老服務(wù)、養(yǎng)老項目、老年產(chǎn)品以及以房養(yǎng)老等旗號進(jìn)行非法集資活動；傳銷活動等，決定也有了更加明確的處置要求。

防范化解金融風(fēng)險是近十年來我國金融工作的核心要務(wù)之一，近年來這項工作邁入縱深。去年年末，中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出，要完善金融風(fēng)險處置機(jī)制。業(yè)內(nèi)人士分析稱，建立機(jī)制一項根本在于有法可依，而上述決定就是搭建金融風(fēng)險處置機(jī)制的必要前提。

網(wǎng)絡(luò)和養(yǎng)老被重點關(guān)注

2月24日，最高法發(fā)布《關(guān)于修改<最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋>的決定》（下稱《修改決定》），對原司法解釋中有關(guān)非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修改完善。

從內(nèi)容來看，《修改決定》重點修改完善了非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，明確了二者罰金數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，以及與組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪競合處罰原則，同時進(jìn)一步修改完善認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的特征要件和非法吸收資金的行為方式，對自然人和單位犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)不再做明顯區(qū)分，對單位從嚴(yán)懲處的精神得到進(jìn)一步體現(xiàn)。

對于《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（下稱《解釋》）修改的背景，最高法相關(guān)負(fù)責(zé)人在答記者問時提到了兩點：一方面，自2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪刑法條文作了重大修改，對二者定罪量刑產(chǎn)生了重大影響；另一方面，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r和司法實踐，有必要對有關(guān)定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，并通過司法解釋進(jìn)一步明確有關(guān)法律適用爭議問題。

具體來看，修改后的《解釋》條文從9條增加至15條，主要對原來的5個條文做出修改，修改內(nèi)容涉及非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，特征要件和行為方式、罰金金額標(biāo)準(zhǔn)。同時，新的《解釋》還明確了兩項罪責(zé)與組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動罪競合處罰原則等。

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，非法吸收公眾存款的行為方式也發(fā)生改變，修改后的《解釋》在原來規(guī)定的10中行為方式基礎(chǔ)上，結(jié)合司法新實踐和犯罪新形式，增加了網(wǎng)絡(luò)借貸、虛擬幣交易、融資租賃等新方式，同時增加“以提供‘養(yǎng)老服務(wù)’、投資‘養(yǎng)老項目’、銷售‘老年產(chǎn)品’等方式非法吸收資金的”作為第十項，為依法懲治P2P、虛擬貨幣、養(yǎng)老領(lǐng)域等非法集資犯罪提供依據(jù)。

“近年來，養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資犯罪頻發(fā)，犯罪分子打著‘養(yǎng)老服務(wù)’‘養(yǎng)老項目’‘老年產(chǎn)品’以及‘以房養(yǎng)老’等旗號進(jìn)行非法集資活動。”最高法相關(guān)負(fù)責(zé)人認(rèn)為，這類行為嚴(yán)重?fù)p害廣大老年人合法權(quán)益，嚴(yán)重破壞金融管理秩序，危害國家金融安全和社會穩(wěn)定，應(yīng)依法從嚴(yán)懲處。

自然人與單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)一致

值得注意的是，在定罪量刑方面，新的《解釋》對非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪均不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，但從數(shù)額、涉及對象人數(shù)、造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額等維度對定刑做了增補(bǔ)或精簡，并在《刑法修正案（十一）》取消限額罰金的基礎(chǔ)上加大了罰金刑力度。

其中，對非法吸收公眾存款罪的定刑從兩檔提高至三檔，提高了第一檔入罪標(biāo)準(zhǔn)，增加規(guī)定了“數(shù)額+情節(jié)”標(biāo)準(zhǔn)。在此之前，《刑法修正案（十一）》增加了非法吸收公眾存款罪第三檔法定刑，提高了法定最高刑，即：數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處罰金。修改后的《解釋》規(guī)定，犯非法吸收公眾存款罪，判處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金的，處五萬元以上一百萬元以下罰金；判處三年以上十年以下有期徒刑的，并處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處十年以上有期徒刑的，并處五十萬元以上罰金。

對集資詐騙罪定刑從三檔改為兩檔，提高了第一檔法定最低刑，將第二檔法定最高刑提高到無期徒刑。犯集資詐騙罪，判處三年以上七年以下有期徒刑的，并處十萬元以上五百萬元以下罰金；判處七年以上有期徒刑或者無期徒刑的，并處五十萬元以上罰金或者沒收財產(chǎn)。

對于不再區(qū)分自然人犯罪和單位犯罪處罰標(biāo)準(zhǔn)，相關(guān)負(fù)責(zé)人答記者問時表示，這體現(xiàn)了對單位犯罪從嚴(yán)懲處的精神。“如果區(qū)分單位和自然人的話，如果受處罰的主體是單位，就會導(dǎo)致實際操控者可能受不到具體的刑罰。前兩年很多這種自然人利用單位避免個人風(fēng)險的案例，尤其是一些小貸公司，很多自然人從中套取資金的，輸送方向很多是房地產(chǎn)這類熱門高周轉(zhuǎn)的行業(yè)，最近一兩年明顯好多了。”一位寧夏地區(qū)經(jīng)濟(jì)案件辯護(hù)經(jīng)驗豐富的律師對記者表示，《解釋》的修改恰恰反映了最近幾年在辦案過程中發(fā)現(xiàn)的問題。

第一財經(jīng)記者在裁判文書網(wǎng)中搜索“非法吸收公眾存款”發(fā)現(xiàn)，相關(guān)的刑事案件判決書接近4萬份，其中以基層法院審理判決案件為主，2019年和2020年是案件最多的年份，均在8000份以上。

該律師補(bǔ)充表示：“不管它增加了哪些具體的情節(jié)，但是犯罪構(gòu)成的基本要件始終不變，只不過是一個具體情況具體分析的過程。”第一財經(jīng)記者注意到，對于非法吸收公眾存款罪的特征要件，修改后《解釋》保持了原《解釋》的第一條認(rèn)定規(guī)定，即非法性、公開性、利誘性、社會性，只是對部分表述做出微調(diào)。最高法相關(guān)負(fù)責(zé)人表示：“這是《解釋》的核心條文之一。實踐證明，認(rèn)定非法吸收公眾存款罪的四個特征要件是符合司法實踐的，缺一不可。”

據(jù)悉，《解釋》的修改工作從去年年初啟動至今歷時整整一年，《修改決定》已于2021年12月30日由最高法審判委員會第1860次會議通過，將自2022年3月1日起施行。在此之前，最高人民法院于2010年制定了《解釋》，最高法、最高人民檢察院、公安部于2014年、2019年出臺了辦理非法集資刑事案件的意見，明確了非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律適用問題，實施以來在依法懲治非法集資犯罪，有效防范化解重大金融風(fēng)險，切實維護(hù)金融管理秩序和國家金融安全等方面已經(jīng)取得明顯成效。

標(biāo)簽： 非法集資